| |
Поиск
|
|
Консультации
Задать свой вопрос
Вопрос №1690, задан 25.04.2016 в 17:27
Добрый день! Подскажите, с 2016 г. повышен лимит доходов для начисления квартальных авансовых платежей. Организация основана 14.07.2015 г., при заполнении декларации за 1 кв. 2016 г. брать во внимание выручку 1 квартала 2016 г.? И если она не превышает 5 млн. руб. в месяц и 15 млн. руб. в квартал, то платим только квартальные авансовые платежи? Заранее спасибо.
|
 |
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1689, задан 25.04.2016 в 16:09
Добрый день!
1. Скажите, пожалуйста, в строке "Срок перечисления налога " в форме 6-НДФЛ какую дату указать: когда фактически организация перечислила налог или когда следует перечислить НДФЛ?
2. Подскажите, пожалуйста, организациям, имеющим автомобиль, в какие сроки отчитываться в ИФНС? Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1688, задан 25.04.2016 в 14:00
Добрый день. У меня 2 вопроса по заполнению 6-НДФЛ
На работу приняты временно пребывающие иностранцы из Таджикистана, работающие по патенту, НДФЛ исчисляю по ставке 13%.
1) по заполнению раздела 1. У нас в штате временно пребывающие иностранцы, работают по патентам, авансовые платежи за патент платят регулярно, уведомления на зачет из ИФНС есть. Сумма начислений всего у меня 57 000,00 (строка 020). Сумма налога начисленного (стр.040) 7 423,00, строка 050 (сумма фиксированного авансового платежа) 7 423,00. Что мне показать в строках 070 и 080, ведь мы же не удерживали НДФЛ с начислений? Если я пишу в строке 070 ноль, то у меня автоматически попадает сумма в строку 080 как неудержанный НДФЛ. Но это ведь не верно...
2) вопрос по заполнению раздела 2: в строке 100 пишу дату возникновения дохода (31.01.2016 г.), в строке 110 - дату выплаты зарплаты (03.02.2016), в строке 120 - срок перечисления НДФЛ (? - я ведь его не перечисляла, т.к. иностранцы сами его оплатили авансом), строка 130 (сумму указываю общую, что выплатила, НДФЛ ведь я не удерживала), строка 140 (что указывать - ведь НДФЛ я не удерживала)
И еще вопрос: верно ли я исчисляю НДФЛ по ставке 13%, а не 30%, как раньше, где учитывались 183 дня (30%), а дальнейшее пребывание на территории России пересчитывали НДФЛ по ставке 13%?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1687, задан 25.04.2016 в 8:39
Добрый день! Было ПАО. 13.04.2016 г. произошла реорганизация в форме преобразования в ООО (поменялись: ИНН, КПП, ОГРН). ООО является правопреемником ПАО. Как сдавать отчеты - отдельно по ООО и ПАО? Следует переделывать приказы или просто написать, что все остается прежним, т.к. ООО является правопреемником?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1686, задан 25.04.2016 в 8:36
Добрый день! Нам не совсем понятно, что отразить в строке 080 раздела 1 формы 6-НДФЛ.
Начислили отпускные 31.03.2016 г., выплатили 31.03.2016 г., а НДФЛ перечислили 01.04.2016 г. Отразить ли суммы в 1 квартале 2016 г. или во втором квартале?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1685, задан 23.04.2016 в 11:26
Добрый день! Нам не совсем понятно, что отразить в строке 070 раздела 1 формы 6-НДФЛ. В порядке заполнения говорится от том, что она заполняется нарастающим итогом по году, соответственно за 1 квартал 2016 г. в разделе 2 указываются по строкам 140 также суммы НДФЛ 2015 г., если такие выплаты имели место. Никаких контрольных соотношений между строками 140 и 070, как мы понимаем, нет. Вопрос: должны ли в совокупности строки 140 за 1 квартал 2016 г. совпасть со строкой 070 раздела 1 за первый квартал? Заранее спасибо
|
|
Должны. Подробнее |
Вопрос №1684, задан 23.04.2016 в 9:53
Подскажите, пожалуйста, если мы рассматриваем отпускные как доход в денежной форме, то по строкам 100 и 110 формы 6-НДФЛ ставим дату выплаты, а по 120 принципиально указывать последнюю дату месяца, в котором перечислили, или можно следующую за днем выплаты? Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1682, задан 22.04.2016 в 16:41
При выплате компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении какие даты надо ставить по строкам 100 и 120? Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1681, задан 22.04.2016 в 13:07
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, предприятие выплачивает сотруднику арендную плату за оборудование (согласно договору аренды). В течении месяца мы выплачиваем ее, а начисляем 31 числа месяца, в котором была выплачена аренда, а перечисляем НДФЛ 05 числа следующего месяца вместе с зарплатой. Какие даты ставить в разделе 2 формы 6-НДФЛ по строкам 100, 110,120? Спасибо!
|
|
По строкам 100 и 110 - дата выплаты физическому лицу арендной платы, а по строке 120 – следующий за ней день. Подробнее |
Вопрос №1680, задан 22.04.2016 в 12:31
Добрый день, рассчитайте, пожалуйста, компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении. Принят на работу 11.01.2016 г. и уволен 22.04.2016 г., оклад 11 000 рублей, все дни отработал. Спасибо
|
|
2 628,01 руб. Подробнее |
Вопрос №1679, задан 21.04.2016 в 15:12
Подскажите! За сотрудником с 01.03.2016 по 14.03.2016 сохранялся средний заработок на основании ст. 142 Трудового кодекса РФ (приостановление работы в связи с несвоевременной выплатой зарплаты), соответственно данный расчет включен в начисления марта. 18.03.2016 работнику выплатили данную сумму. Какие даты должны стоять в форме 6-НДФЛ по строке 100 раздела 2 (14.03.2016 или 31.03.2016)? Просто если 31.03.2016, то по строкам 110 и 120 стоят более ранние даты. Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1678, задан 21.04.2016 в 11:48
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ООО с 2016 г. перешло на УСН, налог на имущество не начисляем. Надо ли нам продолжать амортизировать основные средства, ведь неизвестно, на каком режиме налогообложения мы будем в последующих годах? Спасибо
|
|
Надо. Подробнее |
Вопрос №1677, задан 21.04.2016 в 11:44
Добрый день! Подскажите, надо ли сдавать нулевую 6 НДФЛ, если з/п не начислялась? В разных источниках - разная информация, есть ли официальные комментарии по этому вопросу? Спасибо
|
|
Не надо. Подробнее |
Вопрос №1676, задан 20.04.2016 в 15:36
В дополнение к вопросу 1674. Если все то же самое, что описано в данном вопросе, но при выплате 1/3 заплаты?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1675, задан 20.04.2016 в 15:02
Добрый день! Основным видом деятельности нашей организации является деятельность ресторанов и кафе (ОКВЭД 55.30) с системой налогообложения ЕНВД. У нас появилась возможность реализовывать готовые блюда индивидуальному предпринимателю, который в свою очередь будет продавать их через свой магазин. Но возникла проблема с выбором ОКВЭД по данному виду деятельности (производство готовых блюд или оптовая торговля пищевыми продуктами). Подскажите, пожалуйста, ОКВЭД с указанием номера, а также может ли этот вид деятельности облагаться УСН (при соблюдении всех остальных условий применения УСН)?
Спасибо.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1674, задан 20.04.2016 в 12:45
В продолжение темы вопроса 1672. Оклад у сотрудника 20 000 руб., если зарплата сотрудника за ноябрь выплачена 1 марта в размере 17 400 руб., то по строке 100 указываем 30.11.2015, в строке 110 ставим 01.03.2016, в строке 120 ставим 02.03.2016, а по строке 130 указываем 17 400 или 20 000 руб.? Заранее спасибо
|
|
20 000 руб. Подробнее |
Вопрос №1673, задан 20.04.2016 в 11:05
В продолжение вопроса 1672. В том же письме ФНС приводит пример по отражению отпускных, которые начислены в марте, а перечислены в апреле, и все это дело должно отразиться в разделе 2 за полугодие и по строке 100 указать апрель, а почему не март? Это же доход фактически мартовский, и нужно ли эту операцию отражать в 1 разделе за 1 квартал 2016 г.? Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ Подробнее |
Вопрос №1672, задан 20.04.2016 в 10:48
Добрый день! Подскажите, в письме ФНС № БС-4-11/3058@ от 25.02.2016 сказано, что если зарплата за март 2016 г. перечислена в апреле 2016 г., то эта операция отражается за 1 квартал 2016 г. в 1-м разделе формы 6-НДФЛ. Какую строку 1 раздела они имеют в виду? Я думаю, что речь идет о строке 070, потому что в строках 020 и 040 однозначно надо отражать начисленный доход и НДФЛ марта. Верно или нет?
|
|
ФНС имеет в виду строки 020-030-040 Раздела 1 формы 6-НДФЛ. Подробнее |
Вопрос №1671, задан 18.04.2016 в 13:19
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста. В ООО один учредитель, уставный капитал составляет 495 000 рублей, вносился нежилым помещением.
Возможно ли уменьшение уставного капитала до 10 000 рублей с выводом нежилого помещения единственному учредителю? Оформить данное нежилое помещение как на физическое лицо.
Какие налоговые последствия будут для учредителя и организации (ООО находится на ЕНВД и УСН 6%)? Спасибо!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1670, задан 18.04.2016 в 9:43
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ИП на УСН 6%, имеются на балансе зарегистрированные товарные знаки, хотим заключить договор с ООО на передачу неисключительного права на товарный знак. Мы можем на УСН заниматься этой деятельностью? ОКВЭД будет 74.84? Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1669, задан 15.04.2016 в 11:35
Добрый день!!! Занимаемся строительством. Из налоговой пришло требование о предоставлении пояснений по вопросу высокого удельного веса налоговых вычетов, заявленных в налоговой декларации по НДС. Помогите написать пояснения, пожалуйста. Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1668, задан 14.04.2016 в 16:06
Добрый день. Вопрос по заполнению раздела 2 формы 6-НДФЛ. По трудовому договору аванс выплачивается 10-го, а зарплата 30-го числа текущего месяца, дата начисления 31, 30 или 29 числом, т.е. конец месяца. В январе зарплата была выдана 29.01.2016, НДФЛ перечислен 29.01.2016, т.к. 30 и 31 выходные дни. За февраль начисление, выплата и перечисление НДФЛ были 29.02.2016. За март начисление 31.03.2016, а выплата и перечисление 30.03.2016.
В разъяснениях по заполнению строки 100 2-го раздела указывается, что нужно написать дату начисления зарплаты, хотя в форме написано - дату фактически полученного дохода, 110 - дата удержания налога, я так понимаю, это дата, когда фактически была выплачена зарплата. При сдаче в ИФНС отчета в электронном виде возникла проблема: я ставлю в январе по строке 100 31.01.2016, как рекомендовано, в строке 110 - 29.01.2016, т.к. фактически выплата была 29.01.2016, и в строке 120 - 30.01.2016, т.к. последний день уплаты НДФЛ - следующий день после выплаты дохода. ИФНС не принимает такой отчет, т.к. дата по строке 100 не должна быть позже даты по строке 110. Что мне делать в этой ситуации?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1667, задан 14.04.2016 в 14:58
Добрый день! Подскажите, какой период для расчета компенсации при увольнении взять в следующем случае: сотрудник не имел фактического заработка и за ним не сохранялся средний заработок с 01.04.2014 по 04.03.2016. Увольняется 04.03.2016. Есть заработок ранее указанных дат. Опуститься до того периода, где он имел заработок, или применить п.8 Положения № 922? Заранее спасибо
|
|
Средний заработок в данном случае следует определять исходя из суммы заработной платы, фактически начисленной за период с 01.04.2013 по 31.03.2014 Подробнее |
Вопрос №1666, задан 14.04.2016 в 14:48
Добрый день! Хочется узнать подробнее о сдаче электронной отчетности: можно ли заполнять декларации в самой системе по передаче данных или только высылать готовый файл?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1665, задан 09.04.2016 в 12:49
ООО на УСН. В штате один сотрудник - директор без начисления заработной платы. В ФСС и ПФР сдаем нулевые отчеты. Вопрос: новые отчеты 6-НДФЛ и СЗМ-1 должны ли нулевые сдавать?
|
|
По моему мнению, в рассматриваемом случае форму 6-НДФЛ сдавать не нужно, а форму СЗВ-М представлять надо. Подробнее |
Вопрос №1664, задан 08.04.2016 в 11:53
Один из четырех учредителей предприятия (ООО) умер. Согласие на переход доли в уставном капитале к наследникам по решению собрания учредителей не получено. Решено было выплатить наследникам действительную стоимость доли умершего участника. В протоколе собрания учредителей прописан график платежей до конца года. Однако до начала первого платежа наследники уведомили учредителей о том, что у предприятия прекращается обязательство по выплате стоимости доли наследникам и начинается обязательство перед другой фирмой (ИП) ввиду договора уступки права требования,график платежей сохраняется . Вопрос возник в момент перечисления первого платежа: удерживать ли НДФЛ и если да - то с кого и в какой момент? Насколько я понимаю у наследников доход образовался с момента подписания договора уступки требования и то не в денежной форме.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1663, задан 08.04.2016 в 10:21
Доброе утро! Участниками общества принято решение о проведении переоценки нескольких объектов основных средств. В частности, Компрессора AIRMAN PDS390SC-W № 72С4В12785 балансовой стоимостью 1 118 644-07 и начисленной амортизации (по бух.учету и налоговому) 279 660-91. По данным отчета об оценке рыночная стоимость компрессора составила 2 000 000-00. Какие необходимо сделать проводки?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1662, задан 07.04.2016 в 14:59
В продолжение вопроса 1661. Квартира 1956 года постройки. Была приобретена в 2013 г., а продана в 2016 году. Действует для таких квартир срок пользования - 3 года или 5 лет в собственности? И действует ли для таких квартир 70% от кадастровой стоимости? Т.е. интересует переходный момент до и после 01.01.2016 г.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1661, задан 07.04.2016 в 12:48
Физическое лицо продает квартиру за 3 млн. рублей. А ранее ее купило за 2 млн. рублей. Период пользования квартирой менее 3 лет. Вопрос: Какой налог и от какой базы он рассчитывается? В сделке участвует стоимость, прописанная в договоре, или кадастровая стоимость объекта (квартиры)? Квартира в г. Краснодаре.
|
|
НДФЛ по ставке 13% от разницы между ценой продажи квартиры и расходами на ее приобретение. Подробнее |
Вопрос №1660, задан 07.04.2016 в 9:36
Добрый день! А можно ли оспорить инвентаризационную стоимость имущества? И где можно почитать, как рассчитывается налог на имущество физ.лиц? Какие ставки и как применяются коэффициенты? Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1659, задан 07.04.2016 в 9:08
У меня вопрос по суточным сверх нормы и взносам по ним. Я дочиталась, что если в локальном нормативном акте или колдоговоре я утверждаю свою норму, например, 1500 рублей, то разницу 1500-700 я страховыми взносами тоже не облагаю.
|
|
Суточные не подлежат обложению страховыми взносами в размере, определенном в коллективном договоре или в локальном нормативном акте Подробнее |
Вопрос №1658, задан 06.04.2016 в 21:45
Пенсионер имеет инвалидность, у него в собственности два объекта недвижимости. Существуют ли у него льготы по налогу на имущество? Заранее спасибо
|
|
Существуют (см. ст. 407 НК РФ). Подробнее |
Вопрос №1657, задан 06.04.2016 в 15:59
Добрый день! Уточните, пожалуйста, последний день сдачи отчета 6-НДФЛ за 1 кв. и ежемесячного отчета в ПФР за апрель? Заранее спасибо
|
|
4 мая и 10 мая соответственно. Подробнее |
Вопрос №1656, задан 06.04.2016 в 11:40
Здравствуйте! Вопрос по новой квартальной форме 6-НДФЛ. Сотрудник находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет. Надо ли выплату по уходу за ребенком до 1,5 лет отражать в строке 030 "Сумма налоговых вычетов" и, соответственно, надо ли включать выплату по уходу за ребенком до 1,5 лет в строку 020 "Сумма начисленного дохода"? Или эту сумму вообще нигде не отражать?
|
|
Не отражать. Подробнее |
Вопрос №1655, задан 05.04.2016 в 16:15
Добрый день! Обязано ли малое предприятие составлять пояснительную записку к бух.отчетности? И обязано ли оно создавать резерв по сомнительным долгам? Заранее спасибо.
|
|
Малые предприятия обязаны включать в состав бухгалтерской отчетности пояснения, если у них имеется информация, подлежащая раскрытию в соответствии с действующими правилами бухгалтерского учета.
Малые предприятия обязаны создавать резерв по сомнительным долгам.
Подробнее |
Вопрос №1654, задан 05.04.2016 в 15:07
Добрый день! Физическое лицо построило себе дом на своем участке, ему БТИ установило кадастровую стоимость непонятно на каком основании очень высокую, по его мнению. В итоге, как я понимаю, физик должен платить налог на имущество от кадастровой стоимости. Как все это дело проверить? Может, где-то есть какой-нибудь указ по краснодарскому краю по оценке и установке ставок налога на недвижимость? Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1653, задан 05.04.2016 в 13:05
Нужно ли сдавать ежеквартальные отчеты по экологии? И платить авансовые платежи по экологии и до какого числа?
|
|
Ежеквартальные отчеты представлять не нужно.
Авансовые платежи за 1-3 кварталы 2016 г. вносятся природопользователями (за исключением субъектов малого и среднего предпринимательства) в срок не позднее 20 числа месяца, следующего за истекшим кварталом.
Подробнее |
Вопрос №1652, задан 05.04.2016 в 11:12
В продолжение вопроса 1651. Тогда нам (подрядчику) нужно настаивать на незаконности требования счет-фактуры заказчиком, и выписывать счет-фактуру только по окончании всего комплекса работ? НДС платить с аванса и все, ну и за минусом материала приобретенного? Заранее спасибо
|
|
Да, именно так. Подробнее |
Вопрос №1651, задан 05.04.2016 в 9:51
Добрый день! В продолжение темы вопроса 1647. А если договором не предусмотрена поэтапная сдача работ, а оговорено, что ежемесячно подрядчик предоставляет заказчику КС-2, КС-3 и ко этому всему счет-фактуру на выполненный объем работ (т.е. этап определить нельзя - выполнение сантех.работ, например), и подрядчика данные условия устраивают (что нужно ежемесячно начислять НДС). Правильно ли это? Или налоговики придерутся за несвоевременное начисление? По идее надо бы весь этот НДС начислять при выполнении всего договора. Подскажите, пожалуйста.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1650, задан 04.04.2016 в 16:56
Добрый день, Александр Давидович!
Нужно ли оплачивать квитанции по капитальному ремонту или нет?
Заранее спасибо.
|
|
Пока, по моему мнению, квитанции следует оплачивать. Подробнее |
Вопрос №1649, задан 04.04.2016 в 15:43
По вопросу 1647. КС-2 и КС-3 являются промежуточными актами и передачу прав на выполненные работы не несут, и, соответственно, нет реализации, а если нет реализации, то и нет НДС. Так ли это или нет?
|
|
Это так, если договором строительного подряда не предусмотрено иное. Подробнее |
Вопрос №1648, задан 04.04.2016 в 11:55
На вопрос 1645. Если работники будут работать в ООО "Свет" - делается запись о переводе работника или просто вносится запись о реорганизации?
|
|
Делается запись о переименовании организации в связи с реорганизацией. Подробнее |
Вопрос №1647, задан 04.04.2016 в 10:27
Добрый день! У строителей возникает следующая ситуация: выполнив работы и подписав КС-2 и КС-3, заказчик требует от строительной фирмы счет-фактуру, иначе не оплатит за выполненные работы. Отдав счет-фактуру, стройфирма вынуждена оплачивать НДС согласно сданной декларации. Заказчик оплату производит через два -три месяца, а то и более. Что делать?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1645, задан 04.04.2016 в 9:18
Добрый день. Подскажите, пожалуйста. У нас будет реорганизация - ПАО "Свет" преобразуется в ООО "Свет". У ООО "Свет" будет новый ИНН. Как поступить с работниками? Делается ли запись в трудовую книжку о переводе?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1644, задан 04.04.2016 в 8:20
Добрый день! По новым правилам на выдачу денежных сумм в подотчет работник должен написать заявление. Подскажите, пожалуйста, если руководитель организации берет сумму в подотчет, должен ли он писать заявление и на чье имя? Организация на ОСН.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1643, задан 01.04.2016 в 18:39
Подскажите пожалуйста, можно ли 2 апреля сдавать уточненный баланс в налоговую за 2015 год? Какие могут быть последствия?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1642, задан 31.03.2016 в 21:31
По вопросу 1639. А как же пп.5 п.3 ст.45 Кодекса? И еще нашли вот такое письмо ФНС России - от 15.06.2012 № ЕД-3-3/2090@. Заранее спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1641, задан 31.03.2016 в 15:56
Добрый день. Подскажите, на суммы несвоевременно перечисленного аванса надо начислять компенсацию в размере одной трехсотой? Заранее спасибо
|
|
Надо. Подробнее |
Вопрос №1640, задан 31.03.2016 в 15:52
По вопросу 1639. Да, речь идет об имущественном вычете при приобретении жилья. Но почему только нужно заявить возврат в части перечисленной суммы? А если работодателя признают банкротом и он ничего не уплатит, то как тогда вернуть удержанный налог? У работника его же удержали, он не в ответе за организацию
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №1639, задан 30.03.2016 в 19:59
Подскажите, пожалуйста, сотруднику выдали справку 2-НДФЛ за 2015 г., но в строчке «уплачено» стоит сумма гораздо меньше чем исчислено по причине того, что организация находится в стадии банкротства, денег нет, но он настаивает, что налоговая "завернет" все это дело и требует поставить уплачено = удержанному, мы отказываем. Правы мы, ему же обязаны все равно вернуть без уплаты агентом? Заранее спасибо
|
|
Сведения, отражаемые в справке 2-НДФЛ, должны быть достоверными. Подробнее |
Страница:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81
|
|
