| |
Поиск
|
|
Консультации
Задать свой вопрос
Вопрос №3207, задан 24.03.2020 в 11:54
Добрый день! Организация УСН 15% изготавливает и продает бани физ.лицам. Физ.лица оплачивают через сбербанк-онлайн на расчетный счет организации. Должна ли организация в этом случае использовать ККМ и выдавать чек?
|
 |
Должна. Подробнее |
Вопрос №3206, задан 24.03.2020 в 11:18
Добрый день. Организация открыла валютный счет в Евро. Покупаем валюту в банке, где и расчетный счет рублевый для оплаты за оказанные услуги нерезиденту. Прошу подтвердить и ответить:
1. Учет на валютном счете в Евро с ежемесячной переоценкой.
2. Документы поставщик нерезидент выставляет в Евро или рублях? Нам выставляют в Евро. Должны ли мы оприходовать услуги, пересчитав их в рубли на дату приема.
3. Счет-фактуру как налоговый агент выписываем в рублях на дату оплаты поставщику?
Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3205, задан 24.03.2020 в 10:32
К вопросу 3201. То есть если мы делаем проводку Д 98 К 91, то с этого мы должны заплатить УСН 6%?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3204, задан 24.03.2020 в 9:17
1. Объект (имущество) приносил доход и облагался налогами как ИП - налогообложение сделки (продажа имущества) происходит как у ИП?
2.Объект (имущество) не приносил доход, есть ИП с доходами от другого вида деятельности - налогообложение сделки происходит как у ИП?
2. Объект (имущество) не приносил доход, нет ИП - как происходит налогообложение сделки (продажа имущества)- по 13% НДФЛ, а если ИФНС докажет, что продавая несколько объектов ф/л таким образом извлекало доход от перепродажи, как будут доначислены налоги, если нет ИП - НДФЛ 13% и НДС?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3203, задан 23.03.2020 в 17:04
ответы к № 3201.
1) Да, все верно,приобрели задолженность по 1 договору за 20 млн. , по 2 договору за 11 526 092,53, по 3 - 24 803 415,82
2) Да, полностью рассчитались по 1 договору
Сальдо на начало года по дебету счета 76 ООО "А" составляла 224 828 099,34 , но мы ее списали по причине ликвидации ООО "А". Получается задолженность списали , ничего за ними не числится на конец 2019 года
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3202, задан 23.03.2020 в 15:42
Продолжение вопроса 3200
Станок токарно-винторезный- принят к учету 19.08.2016, срок полезного использования -84 мес, первонач. стоимость 60000, с 01.01.2018 произведена модернизация - 926429,88. С сентября 2016 года начислялась амортизация 16 мес, с первоначальной стоимости 60000 тыс, с января 2018 года в бух учете продолжала начисляться амортизация с суммы первоначальной стоимости+модернизация/64 мес (84-16) , а в налоговом учете первоначальная стоимость+модернизация /84мес. Всего амортизация начислялась 31 мес.
Доходы от продажи (708333) должны быть отражены по строке 020 листа 02 налога на прибыль и строке 030 прилож № 1 к листу 02?
Убыток от продажи (132186) должен быть отражен по строке 050 листа 02 налога на прибыль?
Так же остаточная стоимость проданных ОС (830401) должна быть указана в строке 080 прилож № 2 листа 02?
А затем в последующих периодах как должен списываться убыток, как его правильно рассчитать и в какой строке декларации должен отражаться?
Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3201, задан 23.03.2020 в 12:33
Добрый день. ООО «Б» (УСН 6%) заключило 3 договора цессии из которых
Договор № 1 ООО «Б» принял права требования на ООО «А» - 184 830 092,35 руб . Цена права требования между сторонами составляет 20 000 000 руб.
Бухгалтер внес проводки:
Д 58 К 60 - 20 000 000 руб.
Д 60 К 51 - 20 000 000 руб.
Д 91-2 К - 58 20 000 000 руб.
Д 76 ООО «А» К 98 - 184 830 092,35 руб.
Договор № 2. ООО «Б» принял права требования на ООО «А» - 12 635 890,44 руб. Цена права требования между сторонами 11 526 092,53 руб.
Бухгалтер внес проводки:
Д 58 К 60 - 11 526 092,53 руб.
Д 76 ООО «А» К 98 - 12 635 890,44 руб.
Договор № 3. ООО «Б» принял права требования на ООО «А» - 27 362 116,55 руб. Цена права требования между сторонами 24 803 415,82 руб.
Бухгалтер внес проводки:
Д 58 К 60 - 24 803 415,82 руб.
Д 76 ООО «А» К 98 - 27 362 116,55 руб .
На 76 ООО «А» образовалась дебиторская задолженность - 224 828 099,34 руб.
На 98 сч по кредиту висит - 224 828 099,34 руб.
По 2 и 3 договору в сторону цедента не производились перечисления.
Вопрос: ООО «А» было ликвидировано из ЕГРЮЛ. Дебиторская задолженность в сумме 224 828 099,34 руб. была списана по причине исключения из ЕГРЮЛ. А что делать с 98 счетом? Ведь от должника доходов не поступит, то есть 98 счет висеть не должен.
П.С. На каком основании отразили задолженность ООО «А» на 98 счет ответить вам не можем
|
|
Уточните обстоятельства. Подробнее |
Вопрос №3200, задан 23.03.2020 в 11:14
Добрый день!
Вопрос про отражения убытка при реализации ОС в декларации по прибыли.
Нами, 22 марта 2019 года были проданы два ОС.
1. Граверный станок - первоначальная стоимость - 50000, амортизация - 18452,44, остаточная стоимость - 31547,56. Продан за 41666,67. Прибыль - 10119,11.
2. Станок токарно-винторезный - первоначальная стоимость - 986429,88, амортизация - 187576,79, остаточная стоимость - 798853,09. Продан за 666666,67.Убыток - 132186,42.
Как правильно отразить данные операции по строкам в декларации по налогу на прибыль?
Спасибо
|
|
Нужны дополнительные сведения. Подробнее |
Вопрос №3199, задан 19.03.2020 в 9:22
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, к какому пункту статьи 255 НК РФ Расходы на оплату труда необходимо отнести средний заработок исчисляемый за период обустройства рабочего места с целью перевода беременной работницы на облегченный труд.
|
|
П. 6 ст. 255 НК РФ. Подробнее |
Вопрос №3198, задан 18.03.2020 в 23:15
Добрый день. ООО "КАПЭ" арендодатель сдавало в аренду помещение в аренду ООО "Бета". На 29.02.2020г. образовалось переплата в размере 25 000руб. в пользу ООО "Бета". 29.02.2020г. ООО "Бета"прекратило деятельность путем реорганизации в форме присоединения к ООО "ЛЕТО". ООО "ЛЕТО" написало письмо о возврате д/с .Какие проводки сделать арендодателю ООО "КАПЭ" при возврате д/с ООО "ЛЕТО".
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3197, задан 13.03.2020 в 17:50
Если ООО "Ромашка" заплатил за ООО "Солнышко" в районе 10 тыс. рублей поставщику ООО "Солнышко". Необходим ли для данной суммы договор займа? Если нужен, то с % не ниже ставки рефинансирования?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3196, задан 13.03.2020 в 9:48
Добрый день!
У нас заканчивается процесс реорганизации (в форме присоединения) к КНГК ( на общей системе налогообложение) присоединяются предприятия на УСН, между нашими организация есть договоры:
-КНГК арендует помещения у организации, которые на УСН присоединяются
-организации которые на УСН платят нам (КНГК) оказываемые услуги по уборке.
Вопрос какими документа мы должны прекратить данные договоры, после присоединения (после того как будет запись в ЕГРЮЛ о завершение процесса реорганизации.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3195, задан 12.03.2020 в 19:41
1) Если списывать дебиторскую задолженность по причине ликвидации поставщика, то можно ли ООО включать в расходы в УСН 15 %?
2)Также вопрос, если поставщик находится на стадии ликвидации, можно ли списывать задолженность, или ждать пока будет ликвидирована из ЕГРЮЛ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3194, задан 12.03.2020 в 19:13
ООО перечисляет СРО целевые средства. На целевые взносы не выставляются закрывающие документы, т.к. взносы не являются реализацией услуг. Начисление целевых взносов производится на основании "Положения о членстве в
саморегулируемой организации,в том числе о требованиях к членам саморегулируемой организации,о размере, порядке расчета и уплаты вступительного взноса, членских взносов ". Вопрос: данные начисления являются расходами организации при УСН 15%?
|
|
Учитываются в расходах. Подробнее |
Вопрос №3193, задан 12.03.2020 в 13:13
ИП на ЕНВД с наемными работниками купило онлайн-кассу в конце 2018 года. При заполнении декларации по ЕНВД: Раздел 3 стр 010 сумма 13651 руб.(налог), раздел 3 стр 020 сумма 2588 руб. (страховые взносы за работников), раздел 3 стр 030 сумма 9060 руб (фиксированные на ИП)., раздел 3 стр 040 сумма 6283 руб. (неиспользованный остаток за ККМ). Вопрос: Налог по ЕНВД должен быть не менее 50% от 13651 руб. - это 6826 руб.? Или можно еще и на расходы по покупке ККМ уменьшить?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3192, задан 11.03.2020 в 10:41
Добрый день! ООО на УСН 15% надо ли сдавать декларацию по налогу прибыль за 2019г.и формы 3,4,5 к годовой бух. отчетности?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3191, задан 10.03.2020 в 10:25
Добрый день! Для участия в эл.торгах необходима выписка ЕГРИП, можно ли сделать запрос без посещения ИФНС (в эл.виде с подписью налоговой и действующей на эл. площадках) ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3190, задан 06.03.2020 в 14:20
Вопрос №3189. как правильно исправить данную ошибку?
|
|
Для ответа недостаточно информации. Подробнее |
Вопрос №3189, задан 05.03.2020 в 10:51
Вопрос № 3186. На основании договора цессии Д-т 76-9 К-т 98
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3188, задан 04.03.2020 в 22:26
На вопрос 3187, какой срок исковой давности?
|
|
1 год. Подробнее |
Вопрос №3187, задан 04.03.2020 в 22:21
Два месяца назад зарегистрировал ИП, установил терминал безналичной оплаты, по нему проходят платежи, но кассовый аппарат не приобрёл. Можно ли работать только по эквайрингу?
Если нет, то как теперь поступить, чтоб избежать штрафа за отсутствие кассового аппарата?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3186, задан 04.03.2020 в 18:39
Добрый день. По договору цессии нам должник был должен сумму 223 млн. Данный долг был отнесен к 98 счету. Вопрос: Если должник был ликвидирован из ЕГРЮЛ, и дебиторскую задолженность по нему списали, что делать с 98 счетом?
|
|
Уточните обстоятельства ситуации, указанной в вопросе. Подробнее |
Вопрос №3185, задан 04.03.2020 в 16:34
В продолжении вопроса № 3184. Физическое лицо взяло в аренду земельный участок в аренду у администрации в марте 2015г., но в 2014 году была закуплена арматура под предстоящее строительство (с документами ). Можно ли эти документы учесть в расходах?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3184, задан 04.03.2020 в 11:53
Добрый день. Физическое лицо построил дом (с 2015 по 2019г.) и продал его в 2019 году. При подаче декларации 3 НДФЛ за 2019 год надо ли прикладывать копии документов(чеки, накладные), подтверждающие расходы на строительство?
|
|
Надо. Подробнее |
Вопрос №3183, задан 03.03.2020 в 14:53
К вопросу № 3181 . А если учредитель не является единственным? Рыночная стоимость квартиры больше ее балансовой стоимости? Какие тогда будут изменения?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3182, задан 03.03.2020 в 11:25
К вопросу № 3181 Учредитель - физическое лицо.
|
|
См. ответ на вопрос № 3181 Подробнее |
Вопрос №3181, задан 03.03.2020 в 11:21
Добрый день! Подскажите, пожалуйста,компания на ОСНО (не строительная). Был получен займ от учредителя на пополнение оборотных средств в размере 3000 тыс руб.. На балансе компании на счете 41 "Товары" - квартира (балансовая стоимость 3700 тыс.руб. По договоренности компания хочет возвратить займ учредителю - квартирой. Подскажите, как правильно отразить эту сделку в бухгалтерском и налоговом учете? Облагается ли квартира НДС или попадает под льготу? Заранее благодарна за полный ответ!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3180, задан 28.02.2020 в 11:51
Добрый день! В 2018г. был убыток, при заполнении декларации по УСН 15% за 2019г.в стр 230 (Сумма убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах), уменьшающая налоговую базу за налоговый период) какую сумму (стр с декларации по УСН за 2018Г.)необходимо указать?
|
|
Из строки 253 декларации за 2018 г. Подробнее |
Вопрос №3179, задан 27.02.2020 в 16:53
К ВОПРОСУ Вопрос №3178, задан 27.02.2020 в 15:04
Доверенность от матери(неженат был) умершего нашего сотрудника оформлена нотариально. получает на карточку банковскую коллего зарплату умершего сотрудника какая проводка?
|
|
Дт 70 Кт 51 Подробнее |
Вопрос №3178, задан 27.02.2020 в 15:04
Добрый день!
В Организации умер сотрудник. по доверенности зарплату, компенсацию отпуска будет получать на банковскую карту другой сотрудник.
какие нужно сделать бухгалтерские проводки по данной операции?
|
|
Уточните, по какой именно (чьей и как оформленной) доверенности? Подробнее |
Вопрос №3177, задан 27.02.2020 в 8:57
Добрый день!
Ситуация: сотрудник с 03 февр.2020 уходит в отпуск. ему перечислили отпускные 800 руб. 29 января 2020.
Вопрос:
1) МЕСЯЦ НАЧИСЛЕНИЯ ОТПУСКНЫХ БУДЕТ ЯНВАРЬ 2020Г., в расчетном листке показавать отпускные в январе и облагать страховыми взносами ?
2) при заполнении 6НДФЛ верна ли запись:
стр.100-29.01.2020,
стр. 110 - 29.01.2020,
стр.120 - 02.03.2020?
Заранее благодарны за ответ.
|
|
Первое – верно. Второе – неверно.
См. подробный ответ.
Подробнее |
Вопрос №3176, задан 20.02.2020 в 17:12
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, сотрудник работал руководителем отдела продаж, со своими обязанностями он не справлялся и решил перевестись в менеджеры по продажам по собственному желанию, он пишет заявление: прошу вас перевести меня на должность менеджера по продажам с ... числа. Соответственно у него будет понижение оклада. Можем ли мы его перевести, рассчитывать заработную плату по окладу менеджера и какие документы нам нужно еще оформить для перевода? спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3175, задан 20.02.2020 в 16:39
Здравствуйте, прошу совета: У нас работала по внешнему совместительству девочка, которая потом ушла в декрет и отпуск по уходу за ребенком. Больничный лист по БиР был по основному месту работы, мы ей ничего не оплачивали. Как правильно отразить в отчете СЗВ-Стаж ДЕКРЕТ или НЕПОЛ, ДЕТИ или НЕОПЛ? В программе я завела по невыясненным причинам и подложила копии б/л.
|
|
ДЕКРЕТ и ДЕТИ Подробнее |
Вопрос №3174, задан 20.02.2020 в 11:25
ООО №1 продало товар с НДС ООО №2. Налоговая проверяет ООО №2 и запрашивает документы у ООО №1 о том у кого было куплен товар и сопроводительные документы на приобретение товара у поставщика. Таких документов у нас нет (товар купили за наличку у физ.лица). Но НДС с продажи мы честно исчислили и оплатили в бюджет. Вопрос: Что нам делать:не отвечать на требование? И какие карательные меры может нам применить налоговая инспекция?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3173, задан 19.02.2020 в 15:48
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, пришло требование о предоставлении документов по нашему покупателю за период 2016-2019 год. ИФНС имеет право запрашивать документы за предыдущие 4 года в в соответствии со ст.93, п. 2 ст 93.1 НК РФ? Спасибо
|
|
Правоприменительная практика признает такое право налогового органа. Подробнее |
Вопрос №3091, задан 18.02.2020 в 0:16
Добрый день. Сотрудник в декрете и в отпуске .с 16.12.2019г. по 09.10.2022г.( т.е. до 1,5 лет-09.04.2021,до 3-лет-09.10.2022). Начисляли пособие до 1,5 лет и до 3 лет ( в размере 50 руб.). При этом пособия, которые были назначены до 1 января 2020 года, работодатели должны выплачивать до достижения возраста ребенка 3 лет. Вместо пособия в 50 рублей с 1 января 2020 года будет выплачиваться новое пособие в размере .Подходит ли мой случай под новый закон ? 50 руб. мне платить нужно?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3090, задан 17.02.2020 в 15:30
Добрый день. Нужно ли сотруднику при увольнении выдавать СЗВ-ТД
|
|
Форма СЗВ-ТД работникам не предоставляется. Подробнее |
Вопрос №3089, задан 17.02.2020 в 10:15
Добрый день! ИП на УСН6%, при ввозе товаров с Белоруссии по условиям договора необходимо предоставить в ИФНС ЗАЯВЛЕНИЯ О ВВОЗЕ ТОВАРОВ И УПЛАТЕ КОСВЕННЫХ НАЛОГОВ ИЗ СТРАН ЕАЭС. В какие сроки? Как отразится уплата косвенных налогов на расчет УСН6%?
|
|
Не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем принятия на учет импортированных товаров.
На «упрощенный» налог не влияет.
Подробнее |
Вопрос №3088, задан 13.02.2020 в 12:28
Добрый день. ИП заключило с гражданином договор возмездного оказания услуг по поиску поставщиков. Выплаты мы не проводили, но учет вели, сдавали РСВ, СЗВ-М. Вопрос по заполнению СЗВ-СТАЖ. Если выплаты не проводились по договору то какой код необходимо указать: ДОГОВОР или НЕОПЛ ДОГ?
|
|
Указывается код "НЕОПЛДОГ". Подробнее |
Вопрос №3087, задан 12.02.2020 в 13:12
Добрый день. ООО (УСН 6%) до договору цессии принял долг должника. В 2018 году должник был признан банкротом, а потом ликвидирован. Так как организация ликвидирована мы должны списать дебиторскую задолженность. Есть какой-то лимит? Дебиторская задолженность по должнику - 222 млн. рублей, если мы спишем данную сумму, будут ли вопросы со стороны налоговой?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3086, задан 12.02.2020 в 11:38
Добрый день!
ООО в стадии ликвидации. 14 января 2020г. В выписке ЕГРЮЛ стоит ликвидатор 14.01.2020г.
Возник вопрос: нужно ли подавать СЗВ_ТД в этом случае? (т.е.17 февраля 2020г. за январь 2020г.)
28.03.2015 был принят директор .
14.01.2020 он переведен Ликвидатором..Что делать?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3085, задан 12.02.2020 в 10:25
Добрый день!
Подскажите, когда ФСС не принимает к зачету пособие какие проводки должны быть составлены , если работник уже уволился и сумму не компенсирует.
|
|
Дт 91 Кт 69 Подробнее |
Вопрос №3084, задан 10.02.2020 в 14:36
Добрый день! СЗВ-ТД сдается только при условии если принимаем увольняем или переводим работника на новую должность; сотрудник принес заявление о выборе бумажной либо электронной трудовой книжки? если вышеуказанных событий нет, то форма не сдается?
|
|
Сказанное в вопросе верно, но только для 2020 года.
Обоснование приведено в ответе на вопрос № 3077.
Подробнее |
Вопрос №3083, задан 10.02.2020 в 11:20
К Вопросу №3080, а начисление компенсации должно отражаться в 6-НДФЛ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3082, задан 10.02.2020 в 10:14
Добрый день.
Подскажите,как правильно заполнить Приложение к форме № ИНВ-17 Справку к акту по 70 счету? По графе 2 необходимо расписать задолженность конкретно перед каждым работником?
|
|
Да. Подробнее |
Вопрос №3081, задан 07.02.2020 в 16:48
Добрый день.Отменят ли ЕНВД с 2021г.? У нас ресторан.
|
|
Отменят. Подробнее |
Вопрос №3080, задан 07.02.2020 в 15:17
Добрый день.ООО начисляла компенсацию при увольнении в 2019 году, а выплатили только в 2020 (по причине того что не было у организации д/с). При формировании справки 2 НДФЛ в 2019 году должны ли мы указать начисление по компенсации?
|
|
Не должны. Подробнее |
Вопрос №3079, задан 07.02.2020 в 14:53
Добрый день! Сотрудник, оплатил патент на год с августа 2019 г. по август 2020 г. "Уведомление о подтверждении права налогового агент на осуществление уменьшения суммы НДФЛ на сумму уплаченных фиксированных платежей" есть на 2019 г. В 2020 г. нужно получить новое уведомление? в какой срок нужно было это сделать? И правомерно ли уменьшать НДФЛ за 2020 г. на сумму патента оплаченного в 2019 г. ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3078, задан 07.02.2020 в 10:37
Добрый день.У сотрудника 5-дневная рабочая неделя с 8-часовым раб. днем. Сотрудник отправляется в командировку 23.01.2020 из Краснодара в Франфуркт через Москву. Время вылета из Краснодара до Москвы 09-50 по м.в. Время отправления из Москвы до Франкфурта15-05.Обратно сотрудник возвращается из Франкфурта до Москва 25.01.2020. Время вылета 13-45. Из Москвы до Краснодара в 22-30. Подскажите как посчитать суточные.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №3077, задан 06.02.2020 в 14:28
Добрый день. Если по кадрам не было движений (новые сотрудники не принимались, переводов не было, люди не увольнялись) нужно ли подавать "нулевой" отчет по СЗВ-ТД?
|
|
И если не было от работников заявлений относительно ведения электронных трудовых книжек – то не нужно. Подробнее |
Страница:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81
|
|
