| |
Поиск
|
|
Консультации
Задать свой вопрос
Вопрос №4291, задан 19.05.2025 в 9:22
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, учредитель перечисляет с карты физического лица на расчетный счет организации денежные средства по договору займа, надо ли применять ККТ при получении займа? Спасибо.
|
 |
Не нужно. Подробнее |
Вопрос №4290, задан 15.05.2025 в 17:19
Добрый день!
Сотрудница уволилась из организации ООО "Ромашка" по собственному желанию.
Работница в данный момент находится в отпуске по уходу за ребёнком до 1,5 лет.
Сотрудница за 2 года до ухода на больничный по беременности и родам, исправно отработала (Все справки 2 - НДФЛ у неё на руках).
Вопрос:
1. При трудоустройстве на новое место работы, будут ли ей перечисляться пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет.
Заранее благодарю!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4289, задан 12.05.2025 в 18:22
Добрый день! Прошу прислать ссылку на нормативный документ, регламентирующий правила составления и подписания акта сверки между двумя предприятиями-контрагентами
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4288, задан 30.04.2025 в 11:19
Добрый день!
ИП на УСН 6%.
Основной вид деятельности - Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах — 47.11.
Было куплено помещение в собственность под магазин продовольственных товаров. Помещение использовалось для предпринимательской деятельности и получения Дохода.
Затем, торговая точка в этом помещении была закрыта, помещение сдавалось в аренду, с арендной платы ИП платил налог УСН 6%.
В данный момент, помещение нужно продать.
Подскажите, пожалуйста:
1. Так как, это помещение использовалось для предпринимательской деятельности и получения Дохода, можно ли Доход с продажи данного помещения включить в доход ИП и оплатить налог УСН 6%?
2. Либо Доход с этого недвижимого имущества нужно включать в Декларацию 3 – НДФЛ и платить налог НДФЛ 13%? Возможно ли будет заплатить налог с разницы между суммой продажи имущества и суммой, затраченной на покупку данного помещения?
Заранее благодарю!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4287, задан 24.04.2025 в 20:58
Добрый вечер. должность Управляющий мойки самообслуживания какой будет код ОКПДТР И ОКЗ ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4286, задан 24.04.2025 в 18:23
Добрый день! Подскажите, пожалуйста насчет амортизации основного средства. ИП на ОСНО, основной вид деятельности - торговля, приобрел патент на СТО и подъемник для СТО (основное средство), амортизацию не относили к деятельности на ОСНО. После недолгой работы на патенте ИП решил её прекратить, основное средство пока не продает. Подскажите, пожалуйста, как быть с амортизацией подъёмника, можно ли продолжать её начислять и включить в амортизационные расходы ИП при ОСНО? Или как следует поступить? Заранее благодарим.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4285, задан 22.04.2025 в 11:41
Добрый день!
В ООО "Ромашка" Сотрудница находилась в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет.
Уволилась по собственному желанию, на данный момент находится организация на стадии ликвидации.
Подскажите, пожалуйста, после увольнения Сотрудница будет получать пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет от СФР по месту жительства?
Или Сотрудница ничего получать не будет?
Заранее благодарю!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4284, задан 18.04.2025 в 15:31
Добрый день ? С 2025 года, в соответствии с новой редакцией абз. 6 п. 6 ст. 346.45 НК РФ, доходы от УСН и ПСН будут складываться за весь год. И если они превысят порог, уже законченный патент аннулируется, и все доходы с начала года предприниматель должен пересчитать по УСН?
Предположим, что ИП купил патент на 2025 год сроком действия 9 месяцев. За этот период на ПСН+УСН он заработал 55 млн руб., а за оставшиеся 3 месяца в рамках УСН — еще 10 млн руб. По итогам года доход 65 млн руб., а значит ИП ждут такие последствия:
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4283, задан 14.04.2025 в 12:54
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как быть в подобной ситуации:
Гр-ка Ильина Е. Н. приобретает вместе со своими детьми квартиру 18.04.2022 г. за 2.390.000 р. (назовем ее «Энгельс») в следующих долях:
- 3/30 – доля Ильиной Е. Н.
- 6/30 – доля совершеннолетней дочери (учится очно)
- 21/30 доля несовершеннолетнего сына
Далее 26.01.2024 г. она продает эту квартиру за 4.100.000 р. в таких же долях.
В этом же году – 05.02.2024 г. она приобретает другую квартиру за 5.000.000 р. (назовем ее «Краснодар») в следующих долях:
– ¾ - Ильина Е. Н.
- ¼ - несовершеннолетний сын
Получается так, что квартира «Энгельс», пробыла во владении менее 3-ех лет. Но Ильина Е. Н. попадает под положения п. 2.1 НК РФ Статьи 217.1, согласно которому выполняются все 5 пунктов, а именно:
1) До 30 апреля следующего года налогоплательщиком (членами его семьи) приобретено в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства – оплачена полная стоимость приобретаемого жилого помещения по договору – Да, квартира новая была приобретена 05.02.2024;
2) Общая площадь приобретенного жилья превышает по площади или размеру кадастровой стоимости проданное имущество – Да, кадастровая стоимость прошлой квартиры 2.140.616, 77 р., новой – 3.808.464, 7 р.;
3) Возраст детей до 18 лет (или до 24 лет при обучении ребенка очно) – Да, сын несовершеннолетний (2013 г. р.), дочь учится очно (2005 г. р.);
4) Кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей – Да - 2.140.616, 77 р.;
5) Налогоплательщику или членам его семьи на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения – Да, это единственное жилье с собственности на момент продажи.
Вопрос:
Декларацию необходимо подать за каждого человека, у которого была доля при продаже квартиры? Или же они все освобождаются от необходимости уплатить налог?
Если требуется по каждому, то Ильина и несовершеннолетний сын попадают под эти условия, а именно:
Ильиной Е. Н. принадлежало 3/30 доли в проданной квартире, и Ильину А. А. (сын) – 6/30. Они приобрели в этом же году новую квартиру, где Ильиной Е. Н. принадлежит ¾ доли, а Ильину А. А. – ¼ доли. То есть они приобрели новое имущество и кадастровая стоимость, приходящая на каждого – увеличилась:
Ильина Е. Н. 3/30 от 2.140.616,77 р. = 214.061,68 р. (Энгельс), ¾ от 3.808.463,7 р. = 2.856.347,78 р. (Краснодар)
Ильин А. А. 6/30 от 2.140.616,77 р. = 428.123,35 р. (Энгельс), 1/4 от 3.808.463,7 р. = 952.115,9 р.
А по Махмутовой К. Д. (дочь) возникает необходимость уплаты налога, т.к. в новой квартире в Краснодаре, она уже не фигурирует. И получается следующая ситуация:
Ее доход с продажи в квартире в Энгельсе = 21/30 от 4.100.000 р. = 2.870.000 р., покупка – 21/30 от 2.390.000 = 1.673.000 р. Разница = 2.870.000 – 1.673.000 (нет смысла использовать стандартный вычет в 1 млн руб вместо документально подтвержденных доходов, тем более договор 1 на 3, его придется еще и поделить по частям) = 1.197.000 р. Налог 13% = 155.610 р.
Собственно говоря, в этом и вопрос. Нужно ли платить налог по дочери? Или же статья распространяется на всех 3-ех членов семьи?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4282, задан 11.04.2025 в 22:13
Вопрос № 4281. Если в трудовой отражу протокол - основание. Как тогда заполнить отчет ЕФС 1 о трудовой деятельности об увольнении. Основание программа ставит приказ . Это не нарушение будет если в трудовой и ЕФС поставим приказ- будет основание. Чтобы одинаково было везде.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4281, задан 10.04.2025 в 22:24
Добрый вечер. Увольняется Ген директор на основании в соответствии со статьей 280 Трудового кодекса. Как правильно сделать запись в трудовой книжке об увольнении. Формулировка графа 3 и заполнение графы 4 . У нас был протокол
внеочередного общего собрания участников . И компенсация при увольнении в обычном порядке рассчитыется?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4280, задан 03.04.2025 в 16:07
Добрый день! Подскажите пожалуйста законно ли Требование о предоставлении документов, направленное ИФНС в наш адрес , если в наименовании мероприятия налогового контроля, при проведении которого возникла необходимость в представлении документов, указано : камеральная проверка, которая уже закончена. На основании этой камеральной проверки уже был составлен Акт. В Акте был указан срок проведенной камеральной проверки - с 17.09.24 г по 17.12.24 г. На основании Акта уже мы получили Решение, подтвержденной 26 марта 2025года.
И вдруг приходит Требование 19 марта этого года опять в связи с этой камеральной проверкой. Подскажите законно ли это требование?
Спасибо!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4279, задан 26.03.2025 в 16:33
Подскажите пожалуйста, что является основанием для регистрации ООО по месту нахождения его в СНТ (садоводческом товариществе)? Зарегистрировано ООО в 2024 году с видом деятельности - оптовая продажа авто запчастей..
Хотя в СНТ запрещена коммерческая деятельность.
Спасибо!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4278, задан 26.03.2025 в 11:21
Добрый день, подскажите пожалуйста по таким вопросам:
1. Является ли правомочным Решение налоговой инспекции о привлечении к ответственности за совершенное правонарушение на основании проведенной камеральной проверки в 2024 году,
если Основанием данного Решения является камеральная проверка, проведенная с опозданием и нарушением сроков? Так, налоговая инспекция провела камеральную проверку декларации (о суммах выплаченных иностранцам доходов) за 2023 год . Срок проведенной проверки с 17.09.24 по 17.12.24 г.
Далее был составлен АКТ проверки 09.01.2025 года и направлен по ТКС в наш адрес 03.02.2025 года.
Затем вынесено уже Решение от 10.03.2025 года и направлено по ТКС в наш адрес 21.03.2025 года. ?
Хотя камеральная проверка должна была быть проведена: если срок предоставления годового Расчета за 2023 год установлен 25.03.2024 года, по истечению 3-х месяцев с этой даты должна была быть проведена камеральная проверка?
Спасибо!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4277, задан 14.03.2025 в 13:55
Добрый день. ООО имело задолженность перед ифнс в размере 1700. Участник перечислил напрямую на ЕНС? Как отразить данную операцию
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4276, задан 28.02.2025 в 13:25
Добрый день! Согласно Письма ФНС от 16.01.2019 года № СД-4-3/431 «О предоставлении налоговой отчетности» ФНС указала, что в налоговом расчете можно не отражать доходы, выплачиваемые иностранной организации за оказание экспедиторских услуг: - доходы от оказания экспедиторских услуг не включаются в доходы от международных перевозок и к ним не применяется порядок налогообложения у источника выплаты.
Согласно пункту 2 статьи 309 НК РФ не облагаются Доходы иностранных лиц из источников в Российской Федерации в части оказанных услуг: а именно услуг оказанных на территории Российской Федерации, не приводящие к образованию постоянного представительства в Российской Федерации.
Подскажите пожалуйста, можем ли мы сослаться на вышеуказанные документы, чтобы не платить Налог на прибыль за иностранную организацию по договору оказания организации перевозок? (Дополнение к Вопросу № 4275)?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4275, задан 26.02.2025 в 13:15
Добрый день, подскажите пожалуйста по вопросу международных перевозок. Мы являемся организацией- Заказчиком транспортных услуг по доставке товара из Грузии в Краснодар. Заключен "Договор на организацию перевозок грузов".
По окончанию перевозки подписан Акт выполненных работ, где указано, что услуга выполнена в полном объеме и стороны претензий не имеют. (Март 2023 год)
Налоговая утверждает, что данную перевозку мы должны были обложить налогом на прибыль 20 % согласно подп.8 пункта 1 статьи 309 НК РФ.
Можем ли мы сослаться на письма Минфина России (см. письма Минфина РФ от 20.12.2023 № 03-08-05/123622; от 26.02.2024 № 03-08-05/16315), в которых Минфин РФ подтвердил, что доходы от оказания транспортно-экспедиторских услуг, оказываемых иностранной организацией, не имеющей постоянного представительства в России, не подлежат налогообложению на основании п. 2 ст. 309 НК РФ.?
В налоговую мы предоставляли подтверждающие документы - Справка о резидентстве, апостиль, подтверждающее письмо грузинской компании о фактическом праве распоряжаться доходами, отгрузочные документы).
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4274, задан 26.02.2025 в 9:11
Добрый день. В продолжение вопроса № 4273, зарплата работника состоит из оклада и премиальной части, премиальную часть считает руководитель к 05 числу, как нам потом учесть ее в февральских отпускных? Так как отпускные нужно выплатить 27.02.25, то как учесть февральскую зарплату, если вдруг работник возьмет 28 февраля больничный?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4273, задан 25.02.2025 в 9:39
Добрый день. Подскажите, сотрудник идет в отпуск с 03.03.2025 г., расчет и выплату отпускных нужно произвести 27.02.25. Нужно ли учитывать зарплату за февраль, но расчет зарплаты за февраль будет производится с 01.03.25-05.03.25.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4272, задан 21.02.2025 в 15:28
Добрый день. Можете подсказать, какую правильную сумму ставить в бланке расчетных листов. У нас сотрудник работает на 0,5 ставки. В договоре прописано "Работнику устанавливается уровень оплаты труда 12 500 (двенадцать тысяч пятьсот) рублей в месяц (что составляет 50% от должностного оклада 25 000 рублей, установленного главному менеджеру по сопровождению работы с партнерами с нормой рабочего времени 40 часов в неделю)." В расчетном листе ставить сумму в графе "Оклад (тариф)" 25 000 руб, или 12 500 рублей при учете 0,5 ставки и отработки 20-часовой в неделю?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4271, задан 20.02.2025 в 23:20
Вопрос №4270.При уступке права требования физическое лицо должен начислить и уплатить НДФЛ, и подать декларацию 3-НДФЛ ? 2 фирмы на усно 6 %, возникнет ли доход при усно ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4270, задан 19.02.2025 в 20:05
Вопрос: Имеется юридическое лицо, которое должно своему учредителю за предоставленные тем займы в размере 1 000 000. Складывается ситуация когда юридическое лицо не может вернуть займы в силу экономических причин (нечем возвращать). Займодавец принимает решение перевести задолженность на другую фирму, у которой есть возможность возврата заемных средств. 1) Какие бухгалтерские проводки по оформлению этой операции будут у должника 1, должника 2?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4269, задан 14.02.2025 в 14:13
Добрый день.ИП на ОСНО, купил мебель.В накладной написано мебель в ассортименте на сумму 340 тыс. Можно ли принять к учету как основное средство? И как отразить в 3 НДФЛ расходы данные?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4268, задан 14.02.2025 в 12:08
Добрый день!
ИП на УСН (Доходы за вычетом расходов).
Деятельность, приготовление готовой продукции на своей кухни (пиццы, роллы) и продажа через агрегаторы (Яндекс.Еда, Деливери), никаких столиков для обслуживания посетителей в помещении нет.
Вопросы:
1. ИП хочет продавать свою готовую продукцию (пиццы, роллы) ООО "Ромашка" на постоянной основе, не единоразово.
У ИП уже есть действующий патент: " Услуги общественного питания, оказываемые через объекты организации общественного питания, не имеющие залы обслуживания посетителей". Можно ли данную деятельность осуществлять на данном Патенте?
2. Либо надо получить отдельный Патент для продажи готовой продукции ООО "Ромашка" ("Услуги по приготовлению и поставке блюд для торжественных мероприятий или иных событий")?
3. Так же ИП хочет продавать ООО "Ромашка"продовольственные товары (овощи, фрукты, зельнь). Можно ли данную деятельность отнести к Патентной системе налогообложение ли только к УСН (Доходы за вычетом расходов)?
Заранее благодарю!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4267, задан 14.02.2025 в 10:08
Добрый день. ООО на ОСНО продает импортные саженцы заказчикам на территории РФ. У нас планируется сделка по покупке импортных подвоев, и мы хотим их передать российским контрагентам на выращивание. Мы передаем подвои, а потом получаем обратно выращенные деревья. Подскажите, какие есть варианты по данной сделке? Если договоры на услуги выращивания, или нам необходимо продать, а потом купить у этого контрагента? Также интересует как по бух.учету это будет происходить?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4266, задан 14.02.2025 в 8:50
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, порядок предоставления двойного вычета на ребёнка (если второй родитель отказывается получать вычет в пользу первого). Отказавшийся родитель пишет заявление об отказе на своей работе, или пишет заявление в адрес работодателя второго родителя?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4265, задан 14.02.2025 в 7:47
Добрый день. Возвращаясь к вопросу №4264. Т.е. не подлежит обложению и пониженным НДС 5%? Для подтверждения не обложением НДС оказанных услуг будет достаточно документов подтверждающих регистрацию ЮЛ на территории Узбекистана. Я верно вас поняла?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4264, задан 13.02.2025 в 16:19
Добрый день. Подскажите пожалуйста ИП находится на УСН6% (НДС 5%), оказывает юридические услуги ЮЛ из Узбекистана. Какая ставка НДС применяется в данном случае?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4263, задан 13.02.2025 в 13:36
Добрый день. Подскажите ИП на УСН6% с НДС 5% оказывает юр.услуги ЮЛ в стране СНГ. Какая ставка НДС возникает в данном случае?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4262, задан 12.02.2025 в 17:13
Добрый день, Подскажите пожалуйста, покупаем билеты на самолет, ж/д через оператора, есть ситуации, когда приходится отменять купленный билет, а так как билеты все покупаются невозвратные сумма авиабилета выставляется , как штраф, сумма жд билета частично. Можно ли эти штрафы принять в расходы по налогу на прибыль?
Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4261, задан 12.02.2025 в 13:49
Возвращаясь к вопросу №4260, ДИ должна быть утверждена от текущей даты?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4260, задан 12.02.2025 в 11:58
Добрый день. В компанию приняли главного бухгалтера. Заключен трудовой договор, в пункте договора указана что обязанности выполняются в соответствии с должностной инструкцией. Но ДИ никто не составлял и не подписывал. Как в таком случае быть?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4259, задан 11.02.2025 в 16:48
Добрый день! Наша компания заключила контракт с итальянским контрагентом на услугу по разработке бизнес-плана и дорожной карты проекта по открытию лаборатории микроклонального размножения растений с их последующей акклиматизацией и посадкой на сумму 9900 евро. Исполнитель предоставил бизнес-план в электронном виде через эл.почту. Подскажите, являемся ли мы в данном случае налоговыми агентами по НДС? Как это отразится по налогам?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4258, задан 31.01.2025 в 16:03
Добрый день!
ИП на УСН (Доходы):
ИП сдаёт помещение в Аренду Озону (для пункта выдачи).
В данном пункте выдачи так же появилась точка выдачи Boxberry.
У ИП есть касса + терминал для эквайринга.
У Boxberry есть оплата после получения на самом пункте выдачи (оплата по кассе + терминалу эквайринга самого ИП).
Чеки ФЛ пробиваются с признаком: Агент.
Данная постоплата приходит на р/с ИП, затем ИП пересылает данные денежные средства на р/с Boxberry.
Раз в месяц Boxberry ИП за сотрудничество перечисляет денежные средства (с которых будут рассчитываться и перечисляться налог УСН).
Вопрос:
Нужно ли ИП с данных поступлений от ФЛ, которые затем перечисляются Boxberry, рассчитывать налог (УСН) и включать их в КУДиР?
Заранее благодарю!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4257, задан 31.01.2025 в 15:41
Добрый день!
ООО "Ромашка" на УСН (Доходы за вычетом расходов).
Оплатили на р/с Благотворительной организации 17 000,00 руб.
Отчёт о целевом использовании пожертвований денежных средств израсходовано больше (19 000,00 руб.). В данном Отчете указано отклонение - 2 000,00 руб.
Вопрос:
Могу ли я запрашивать у Благотворительной организации Акт сверки или указанного отклонения в самом Отчёте мне достаточно?
Заранее благодарю!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4256, задан 31.01.2025 в 11:22
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, ОКВЭД 18.12 для МСП дает право на тариф взносов в 2025 году - 7,6%
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4255, задан 31.01.2025 в 9:33
Добрый день! Некоторые сотрудники при приеме на работу не предоставили св-ва о рождении детей, организация тогда не должна предоставлять вычет на ребенка? Или сотрудник хочет отразить в 3-НДФЛ, и вернуть сразу за год НДФЛ с вычетов, как это правильно оформить, чтобы у налоговой не было претензий к нашей организации, что мы не предоставлем вычет на детей?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4254, задан 29.01.2025 в 20:11
Добрый день!
Автомобиль, находящийся в лизинге, 09.06.2024 г. попал в ДТП и не подлежит восстановлению.
Первоначальная стоимость автомобиля — 8 400 000,00 руб.
Лизинговой компанией было предложено условие выплаты компенсации:
Лизингополучатель платит по графику, а лизингодателя, как собственника, Страховая компания уведомляет о Тотале с вариантами возмещения. После получения страхового возмещения закрывается договор лизинга с проведение расчетов.
По результатам прошедших торгов определена стоимость годных остатков, которая составила – 2 717 700,00 руб. Выплата страхового возмещения может быть осуществлена по одному из следующих вариантов:
1) 6 711 600,00 руб. - при условии передачи Страхователем годных остатков ТС, покупателю, представленному Страховщиком по договору комиссии с указанием на реализацию остатков данного ТС в пользу Страховщика. (7 140 000,00 руб. (страховая сумма) – 428 400,00 руб. (амортизационный износ за 5 месяца = 6%) = 6 711 600,00 руб.)
2) 3 993 900,00 руб. – в случае отказа Выгодоприобретателя от реализации годных остатков ТС в пользу Страховщика. (7 140 000,00 руб. (страховая сумма) – 428 400,00 руб. (амортизационный износ за 5 месяца = 6%) – 2 717 700,00 руб. (стоимость ГО ТС) = 3 993 900,00 руб.)
Выбран вариант «1»
По условиям договора, лизингополучатель обязан производить лизинговые платежи по графику, до момента передачи годных остатков транспортного средства. Таким образом лизинговые платежи начислялись и выплачивались до 28.10.2024 г., затем было подписано соглашение о проведении завершающих расчетов с лизинговой компанией, где сальдо расчетов («Д») определяется по формуле: Д = (ЛП+СДЗ)-(ОП+СВ).
ЛП - 8 303 833,60 - Лизинговые платежи и Авансовый платеж, подлежащие уплате Лизингополучателем по Графику платежей до даты расчета.
СДЗ - 1 296 747,10 - Сумма досрочного закрытия –
ОП – 9 628 601,76 - Оплаченные Лизингополучателем лизинговые платежи –
СВ – 6 373 400.00 - Страховое возмещение, полученное Лизингодателем от Страховщика. Расчет Страхового возмещения приведён с учетом того, что годные остатки Предмета лизинга переданы в собственность Страховщику
Д – 6 401 419,62 - получено от лизингодателя на расчетный счет
(8 303 833,60 + 1 296 747,10 – 9 628 601,76 – 6 373 400,00 = 6 401 421,06)
ППА – 8 079 477,95 – Получено документов на услуги лизинга всего в т.ч. НДС:
- за период до 09.06.2024 на сумму – 6 647 875,20 руб. в т.ч. НДС
- с 09.06 по 28.10.2024 на сумму – 1 431 602,75 руб. в т.ч. НДС.
Вопрос1:
Правомерно ли использовать вычет по НДС за услуги лизинга за период с 09.06 по 28.10.2024 г.?
Вопрос2:
Так как у нас нет документов с НДС на Сумма досрочного закрытия и части услуг лизинга за октябрь от Лизингодателя, есть только соглашение о проведении завершающих расчетов, куда в НУ и БУ и на каком основании можно списать остаток аванса в т.ч НДС оплаченного лизингодателю по договору на сумму ОП – ППА = 1 549 122,37 (Д-т 60.02)
Вопрос 3:
Так как страховой случай произошел до выкупа имущества и организация лизингополучатель не является его собственником, должен ли лизингополучатель выписывать документы на реализацию годных остатков данного ТС? Или лизингополучатель может всю сумму возмещения отразить как внереализационный доход (без НДС) ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4253, задан 29.01.2025 в 18:40
Добрый день. Наша организация заключила договор на предоставление услуг с российской организацией. В договоре был указана цена без учета НДС. Перед новым годом, контрагент выслал доп.соглашение, в котором сообщает, что в связи с возникновением обязанности Исполнителя с 01.01.2025 года об уплате налога на добавленную стоимость по ставке 5% сумма услуг увеличивается на 5 %. Подскажите, мы вправе отказать поставщику в изменении стоимости? Или в данном случае мы обязаны согласится с данным пунктом и оплатив услуги на 5% дороже, чем планировали.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4252, задан 29.01.2025 в 17:13
Добрый день. Мы заключили контракт с иностранной компанией, где нам должны были разработать бизнес-план и дорожную карту проекта по открытию лаборатории микроклонального размножения растений. Услугу нам оказали. Как подтвердить факт оказания услуг для целей валютного контроля?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4251, задан 28.01.2025 в 15:18
Добрый день, подскажите пожалуйста по такому вопросу: мы получили акт проверки, где ИФНС ссылается на правонарушение, предусмотренное пунктом 1 статьи 119 Кодекса и начисляет нам штраф в размере 1 000 рублей за несвоевременное предоставление Расчета о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов за 3 месяца 2024 года.
Подскажите пожалуйста, правомерно ли начиллсять штраф за квартальный расчет или согласно указанной статье правомерно начислять штраф только за годовую налоговую декларацию?
При этом сведений в расчете не было, так как наша организация за этот приод не выплачивала иностранцам доходов.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4250, задан 28.01.2025 в 10:11
Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить справку КС-3 для строительных подрядных организаций на УСН с 2025г. перешедших на НДС, по договорам переходящим с 2024г. Каким документом есть четкие рекомендации?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4249, задан 27.01.2025 в 20:31
Добрый день. У нас была 4 категория по экологии. Но сейчас ее отменили. Нужно ли подавать нулевую декларацию о плате за негативное воздействие?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4248, задан 27.01.2025 в 16:39
На вопрос 4247. Выручку признает по отчету агента получается. Нам раз в месяц дают отчет в конце месяца.
|
|
Да. Подробнее |
Вопрос №4247, задан 25.01.2025 в 19:12
Добрый вечер. В какой момент заказчик на УСН должен признать доход при продаже товаров через посредника в 2025 г.?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4246, задан 21.01.2025 в 22:51
Добрый день. ИП на ОСНО без наемных работников. 3 НДФЛ декларацию подаем раз в год. Нужно ли подавать уведомления по НДФЛ и перечислять авансы поквартально ?
|
|
Нужно. Подробнее |
Вопрос №4245, задан 21.01.2025 в 22:09
Добрый день. ИП на ОСНО без наемных работников. Заплатил взносы за себя в фиксированном размере в декабре 2024г.. Могу ли я уменьшить НДФЛ на эти взносы ? Хотя по сроку уплаты 09.01.2025г.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4244, задан 20.01.2025 в 9:47
Добрый день.
Наш клиент попросил направить авансовую счет фактуру через ЭДО. Оплата была 04.10.2024, авансовая счет фактура сформирована этим же числом. Не будет ли нарушением, если мы направим сф текущим числом по их запросу?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4243, задан 16.01.2025 в 18:00
Добрый день. Наша организация покупает импортные саженцы. Мы по контракту перечислили 100% предоплату итальянской компании. Поставка саженцев должна была быть до 15 декабря 2024 года. Продавец не выполнил обязательства по поставке. Данный контракт стоит на учете в банке. По словам руководителя, данный продавец считается банкротом и закрыл свой питомник (но не официально), больше никому поставки не производит. На текущий момент у нас числится в ВБК сумма нашей предоплаты. По договору нам должны были вернуть средства до конца декабря 2024, в случае не поставки товара. Договор действует до конца этого года. Вопрос касаемо рисков в нашей стране, каковы будут последствия и что нам в таком случае делать? Судится наша организация с поставщиком не желает, так как в Италии судебное разбирательство обойдется дороже самого долга
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №4242, задан 20.12.2024 в 14:15
Добрый день, у нас в штате главный бухгалтер и бухгалтер. Руководитель и учредители приняли решение, что со всей бухгалтерской работой справится только один человек, гл. бухгалтер не согласна, директор сказал- увольняйтесь. Какие выплаты положены работникам в данной ситуации. При том,что у гл. бухгалтер в разводе и воспитывает ребенка 4х. лет. Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Страница:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80
|
|
