| |
Поиск
|
|
Консультации
Задать свой вопрос
Вопрос №2513, задан 01.08.2018 в 9:39
Добрый день!
Подскажите по вопросу:
В 1 квартале 2018 платили ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль по 100 000, итого за квартал 300 000, по итогам 1 квартала получили прибыль 200 000, в декларации отразили следующее:
строка 180 – 40 000 – сумма исчисленного налога
строка 210 – 300 000 – сумма начисленных авансовых платежей
строка 280 – 260 000 – сумма налога к уменьшению
строка 290 – 13 333 - сумма ежемесячных авансовых платежей , нами не оплачивались
За 6 месяцев нами была получена прибыль 3 200 000 в декларации отразили следующее:
строка 180 – 640 000 – сумма исчисленного налога
Как правильно рассчитать суммы по строкам 210, 280, 290?
Спасибо
|
 |
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2512, задан 31.07.2018 в 17:03
Добрый день, вопрос про патент. У ИП общая система налогообложения и оформлен патент на услуги по производству монтажных работ.
ИП хочет оформить договор, по условиям которого он будет приобретать материалы с НДС, перепродавать их заказчику вместе с монтажом данных материалов. Возможно ли в договоре разграничить услуги по патенту и продажу материалов и, если возможно, как грамотно это оформить? Заранее спасибо
|
|
Рекомендую обсудить вопрос в порядке устной консультации на нашей телефонной Горячей линии. Подробнее |
Вопрос №2511, задан 31.07.2018 в 9:21
Добрый день! Вопрос по налогу на прибыль.
ООО уплачивает ежемесячные авансовые платежи. За 1 квартал 2018 года было уплачено 632 640 руб, налогооблагаемая база по налогу на прибыль по итогам 1 кв 2018 г. - 3 201 460, налог на прибыль - 640 292, налог к доплате - 7 652, как правильно рассчитать ежемесячные авансовые платежи. Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2510, задан 31.07.2018 в 9:11
Добрый день! Подскажите, наш поставщик ООО всегда продавал нам товар с НДС, находясь на ОСНО, но на работы выставил счет без НДС, аргументируя тем, что имеет право это делать. На каком основании не уточнил. В каких случаях ООО на ОСНО может выставлять счета на оплату без НДС.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2509, задан 26.07.2018 в 10:00
Предприятие ООО "Кубаньагропроэнерго" 06.04.2016г. было образовано, и применяет УСНО 6%. Доля участия другой организации превышает 25%,. Сегодня налоговая прислало требование о вызове нас в ИФНС , для подчачи пояснений,что мы не можем применять УСНО, т.к. доля другой компании составляет более 25%.
С какого момента могут нас перевести на ОСНО ? С момента 06.04.2016г. и сдавать все необходимые отчеты и платить налоги при ОСНО? Или нам надо сейчас подать заявление о переходе на ОСНО ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2508, задан 24.07.2018 в 21:55
Консультации. Вопрос № 2507. Огромное спасибо, все очень понятно и ясно теперь.
|
|
Рад быть полезным. Подробнее |
Вопрос №2507, задан 24.07.2018 в 19:32
Консультации. Вопрос № 2503. Как правильно учесть убыток прошлых лет при расчете единого налога при упрощенке 15%. В 2018г. на какую сумму могу перенести убыток за 2017г. ( 1 935 569 руб), при доходе в 2018г. 1 258 127 руб. И как правильно посчитать налог за 2018г.?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2506, задан 24.07.2018 в 16:34
ИП на УСН15% оплатил ПФР 1% с доходов более 300 т.р.за 2017г. оплатил в 2018г., можно ли включить данную сумму в расходы по УСН 2018г.?
|
|
Можно. Подробнее |
Вопрос №2505, задан 24.07.2018 в 16:18
ИП на УСН 15%, в 1 квартале 2018г. был убыток, авансовый платеж по УСН за 2 квартал 2018г. оплачивается нарастающим итогом за 1 полугодие 2018г.?
|
|
Да, доходы и расходы учитываются, а авансовые платежи по налогу исчисляются нарастающим итогом с начала года. Подробнее |
Вопрос №2504, задан 24.07.2018 в 16:11
ООО на УСН 15% налог на землю, уплаченный в ИФНС относится к расходам?
|
|
Учитывается в расходах. Подробнее |
Вопрос №2503, задан 24.07.2018 в 15:42
Добрый вечер: Пример учета убытка прошлых лет при расчете единого налога при упрощенке. Организация платит единый налог с разницы между доходами и расходами*
По итогам 2017 года «Эко» получила доходы в размере 156 руб. и понесла расходы 1 935 725 руб. Таким образом, по итогам налогового периода организация получила убыток в сумме 1 935 569 руб. (156 руб. – 1 935 725 руб.). В бюджет перечислен минимальный налог в размере 2 руб. (156 руб. * 1%).
По итогам 2018 года «Эко» деятельности потом не будет 3-4 квартал 2018г. (предположим что сдаем год) получила доходы 1 258127 000 руб. и понесла расходы 126 353 руб. Налоговая база за 2018 год будет уменьшена на сумму уплаченного за 2017 год минимального налога в сумме 2 руб. И можно уменьшить на всю сумму убытка за 2017г. (в размере 1 935 569 руб). и заплатить минимальный налог за 2018г. 1% (1 258 127 руб.*1%=12 581 руб.)
|
|
Уточните вопрос. Подробнее |
Вопрос №2502, задан 23.07.2018 в 16:52
Добрый день ООО на УСН 15% в расходы можно включить комиссию банка за прием и пересчет по объявл. на взнос наличными (заемные средства от учредителя)?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2500, задан 23.07.2018 в 14:25
Добрый день!
У нас есть контрагент, который является у нас поставщиком ( мы у него арендуем помещения), наша задолженность за аренду 980 тыс, так же этот же контрагент является покупателем , сумма договора с покупателем 12 100 000, они нам оплатили 6 100 000 (оборудование по договору мы еще не поставили), и руководители решили, что задолженность по договору аренды зачесть в счет оплат по договору поставки оборудования. Проведя взаимозачет на счете 62.2 сформировалась сумма с 7 080 000 ( предоплата 6 100 000, с которых мы начисляем НДС с аванса и 980 000 по взаимозачету). Получается, что не сходится при проверке счет 62.02 и счет 76.АВ. Т.к с 980 тыс мы НДС с аванса не начисляем. Как нам правильно это отразить?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2499, задан 20.07.2018 в 16:31
Добрый день! Как правильно считать "безопасный" размер вычета по НДС?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2498, задан 19.07.2018 в 15:15
Добрый день, может ли организация, осуществляющая торговлю алкоголем применять ЕНВД?
|
|
Может. Подробнее |
Вопрос №2497, задан 19.07.2018 в 9:46
Добрый день!
заполняю отчет 6-НДФЛ.просим пояснить. ДОЛЖНОА ЛИ СТРОКА 020 В ДАННОЙ ФОРЕ БЫТЬ РАВНА СУММЕ СТРОК 130?
|
|
Не должна. Подробнее |
Вопрос №2496, задан 17.07.2018 в 8:51
Добрый день! просим разъяснить.
ситуация. должны ли сходиться сумма выплата и иных вознаграждений, исчисленных в пользу физических лиц в отчете РАСЧЕТ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ, СТОРОКА 030, ПРИЛОЖЕНИЕ1, ПОДРАЗДЕЛ 1.1 И СУММА НАЧИСЛЕННОГО ДОХОДА В ОТЧЕТЕ 6 НДФЛ, СТРОКА 020, РАЗДЕЛ 1. В ЭТОЙ СТРОКЕ (В 6 НДФЛ) ОБЯЗАНЫ ЛИ МЫ ПОКАЗЫВАТЬ СУММЫ ПОСОБИЙ ПО УХОДУ ЗА РЕБЕНКОМ ДО ДОСТИЖЕНИЯ ИМ ВОЗРАСТА 1,5 ЛЕТ, МАТЕР.ПОМОЩЬ В СВЯЗИ СО СМЕРТЬЮ БЛИЗКОГО РОДСТВЕННИКА (КОТОРАЯ ВООБЩЕ НЕ ОБКЛАДЫВАЕТСЯ НДФЛ? ЗАРАНЕЕ БЛАГОДАРНЫ ЗА ОТВЕТ.
|
|
Не должны. Не обязаны. Подробнее |
Вопрос №2495, задан 16.07.2018 в 12:16
Добрый день. У организации в 4 кв.2015 образовался НДС к возмещению из бюджета (проверка прошла, налоговая подтвердила). Организация оставила в счет будущих платежей. Последнее движение НДС по выписки операций с бюджетом было 25.12.2017-налоговая зачла третью часть к уплате НДС за 3 кв.2017. Вопрос: отсчет 3-х лет вести от 25.12.2017 или от даты образования переплаты, кончания камералки? Планируем в 4 кв. воспользоваться переплатой.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2494, задан 16.07.2018 в 10:25
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, директор ООО находится официально в отпуске по уходу за ребенком до 3-х лет. По генеральной доверенности ( не нотариальной) она передала полномочия коммерческому директору ( заключать и подписывать от имени общества контракты, сделки, распоряжаться имуществом и денежными средствами, открывать расчетные и валютные , кредитные счета, и распоряжаться денежными средствами и пр.). Нам необходимо открыть валютный расчетный счет в банке в другом городе, но в банке утверждают, что только директор может открыть и в банковской карточке подписей должна быть обязательно подпись директора. Но у директора нет возможности поехать в другой город. Действительно ди, необходимо обязательно присутствие директора? Спасибо
|
|
Полагаю, что требование банка об обязательном присутствии директора при оформлении карточки противоречит действующим правилам. Подробнее |
Вопрос №2493, задан 12.07.2018 в 18:04
Добрый день! Подскажите, какой корректирующий коэффициент К2 будет использоваться Организацией для исчисления ЕНВД при торговле пивом в стационарном торговом объекте?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2492, задан 10.07.2018 в 14:29
Добрый день! ООО планирует покупать товар за наличный расчет у ИП, который на данные покупки будет выдавать товарный и кассовый чеки. Согласно законодательства лимит наличных расчетов между юр.лицами 100000 руб. в рамках одного договора. В нашем случае договора не будет. Согласно ГК РФ наш случай будет рассматриваться как разовая сделка. Так как планируется приобретать товар у данного ИП постоянно, и общая сумма покупок превысит 100 000 руб. , возникает вопрос: какой риск существует в такой ситуации? Может ли суд (в случае претензий со стороны налоговых органов) переквалифицировать данные сделки в одну? Существуют ли прецеденты на аналогичную тему? Спасибо!
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2491, задан 10.07.2018 в 9:33
Добрый день! Работница с 27.12.2017 в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет, ей выплачивали пособие по нормам старого законодательства, т.е. в размере 6131,37руб. ежемесячно, можно ли осуществить доплаты недостающих сумм,и если можно, то как отразить их в формах 4-ФСС и расчете по страховым взносам?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2490, задан 09.07.2018 в 18:30
Добрый вечер! ИП на УСН (доходы - расходы) + ЕНВД, есть работники на ЕНВД, могу ли я принять к вычету по ЕНВД и страховые взносы за работников и фиксированные платежи?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2489, задан 09.07.2018 в 10:42
ООО на УСН. Перечисляет денежные средства сотруднику (подотчетному лицу) на карту, выдает из кассы организации на закупку товаров(материалов, услуг), возмещает расходы по авансовому отчету. Нужно ли применять кассовый аппарат? Подотчетное лицо приобрело материалы у ИП и приложило товарный чек, кассового чека ему не дали ввиду отсутствия кассового аппарата. Будет ли нести наша организация ответственность, если выяснится при проверке, что этот ИП на ЕНВД розничная торговля, но с работниками и обязан выдавать чек. И вообще, как теперь проверять ИП?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2488, задан 09.07.2018 в 10:03
Добрый день. ИП без работников на ЕНВД парикмахерская. Нужна касса или нет в свете новых изменений? Спасибо
|
|
До 01.07.2019 не нужна. Подробнее |
Вопрос №2487, задан 06.07.2018 в 10:36
Добрый день! Как правильно рассчитать 1% от суммы, превышающей 300 тыс. для ИП на УСН 15%?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2486, задан 05.07.2018 в 9:47
Добрый день! Вопрос о передаче персональных данных сотрудников. Нередко в практике возникают случаи, когда судебные приставы-исполнители по телефону или при личном визите задают вопросы, касающиеся факта работы того или иного сотрудника в организации. Обязаны ли мы предоставлять им такую информацию? Как при этом не нарушить закон о персональных данных работника?
Аналогичная ситуация возникает со звонками из банков, куда работники обращаются за выдачей им кредитов. Понятно, что в интересах работника подтверждение организацией факта его работы, стажа и должности для банка. Однако, таким образом, мы должны передать его персональные данные третьему лицу. Как поступить правильно?
Благодарю за ответ.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2485, задан 04.07.2018 в 10:43
Добрый день. Прошу ответить на вопрос. сотрудни к уволен 10.06.2018г. получил компенсацию при увольнении 04 июля с задержкой. При перечислении НДФЛ в платежном поручении указать месяц за который начислен доход и НДФЛ или будет указан месяц в котором произведена выплата-июль? И в справке 2 НДФЛ какой месяц указать в данном случае для компенсации при увольнении: июнь или июль?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2484, задан 04.07.2018 в 10:35
Добрый день!
В нашей Организации есть оплата стоимости питания, не относящаяся к компенсационной выплате. данный вид дохода обкладываем НДФЛ и страх.взносами. Дата фактического получения дохода будет последний день месяца как и оплата труда согласно ст.223 НК РФ, п.2 или месяц дохода будет определяться по дате выплате?
Заранее благодарны за ответ.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2483, задан 04.07.2018 в 9:50
Добрый день. к вопросу "Вопрос №2481, задан 03.07.2018 в 15:35" просим уточнить. сотрудник был донором вечером, после работы, весь день отработал. принес справку. В табеле за прошлый месяц было отмечено 8 рабочих часов. Данную запись можно сторнировать и задней датой ставить ОВ в табеле, пересчитать выходной в день сдачи крови? или в данной ситуации сотрудник может претендовать только на 1 доп. выходной день в связи со сдачей крови по его желанию в любой другой день.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2482, задан 03.07.2018 в 16:29
Добрый день! В каких случаях создаются резервы по сомнительным долгам? По итогам какого периода (за квартал или год)?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2481, задан 03.07.2018 в 15:35
Добрый день! Ситуация такова: сотрудник сдал кровь после окончания своего рабочего дня. В следующем месяце он идет в отпуск и просит присоединить ему два донорских дня (замещающий выходной в день сдачи крови и дополнительный выходной день) к отпуску. Вопрос: какие буквенные обозначения должны быть проставлены в табеле учета рабочего времени: Г (выполнение гражданского долга) и ОВ (оплачиваемый выходной день) или код Г ставится только непосредственно в день сдачи крови? Тогда замещающий его оплачиваемый выходной день также будет проставлен кодировкой ОВ? Заранее благодарю за ответ.
|
|
«ОВ». Подробнее |
Вопрос №2480, задан 03.07.2018 в 14:22
Добрый день!
прошу уточнить. сотруднику провели начисление отпуска в июне 2018 года с 6 июня по 10 июня 2018., страховые взносы заплатили в июне, выплату отпускных произвели 14 июля с задержкой. НДФЛ при оплате в платежном поручении указывать за июнь или июль (в справке 2-ндфл месяц месяц начисления отпуска будет указан июль)
|
|
Июль. Подробнее |
Вопрос №2479, задан 29.06.2018 в 10:06
Добрый день! Прошу уточнить к консультации №2424 от11.05.2018 С 2018Г. справка 2 ндфл по новой форме согласно Приложение № 1 к Приказу ФНС России от 17.01.2018 № ММВ-7-11/19@
а инструкция по заполнению справки 2 ндфл осталась от 30.10.2015г.? какая сейчас актуальная инструкция по заполнению 2 ндфл? и 6 ндфл?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2478, задан 29.06.2018 в 9:19
На вопрос 2247. Доход при усно будет считаться выручка от покупателей в размере 10 000,00 или только вознаграждение.
|
|
Конечно, вознаграждение. Подробнее |
Вопрос №2477, задан 28.06.2018 в 16:07
Добрый день.Заключен агентский договор . По агентскому договору агент за вознаграждение исполняет поручение принципала. При этом агент действует от своего имени . Мы на упрощенке, работаем по агентским договорам от своего имени. Деньги от покупателей (физ лиц) поступают на расчетный счет агента например 10 000,00. В дальнейшем агент перечисляет сумму принципалу 10 000,00. Принципал перечисляет нам вознаграждение за поиск клиентов в размере 2000,00. Должна ли наша компания (агент) применять онлайн-кассу за поступление д/с на р/с от покупателей (физ.лиц.) ? И какие проводки нужно сделать в бухгалтерском учете ? Доход при УСНО считать только поступления вознаграждения) ?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2476, задан 27.06.2018 в 11:40
Добрый день. Нужно ли сдавать 3НДФЛ, при продажи квартиры, если она была в собственности более 5 лет? Можно ли, если при покупки квартиры не вся сумма НДФЛ была возмещена, возмещать при покупки дома?
|
|
Не нужно.
Можно (при наличии соответствующих оснований).
Подробнее |
Вопрос №2475, задан 27.06.2018 в 10:43
Добрый день!
У нашего сотрудника есть стандартный налоговый вычет на 1 несовершеннолетнего ребенка. в программе был сбой расчета налога и 1 месяц случайно не предоставили налоговый вычет, хотя сотрудник работал и у него был доход.
Вопрос. можно ли в следующем месяце предоставить данный вычет. и какие документы надо оформить в таком случае, и нужно ли об этом сообщить в налоговую инспекцию?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2474, задан 27.06.2018 в 10:34
Добрый день! Подскажите по проводкам при возврате оборудования от покупателя и замене возвращенного по гарантии. Отгрузили оборудование на 535 000, в т.ч. НДС 81610,17 в 4 квартале 2017 года (себестоимость оборудования 49872,88), в мае 2018 поставщик выставил претензию и мы произвели замену, по ТОРГ-12 и с-ф отгрузили новое оборудование (его себестоимость 68 200), Вышедшее из строя оборудование покупатель вернул возвратной накладной. Правильно ли мы в учете отразили проводки:
Возврат от покупателя:
43 - 91.1 (убыток прошлых лет) - 49872,88
91.2 (возврат от покупателя) - 62.1 - 453389,83
19.3 - 62.1 - 81610,17
Отгрузка гарантийного оборудования:
91.2 -43 - 68 200
62.1 - 90.1.1. - 535 000
90.3 - 68.02 - 81 610,17
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2473, задан 26.06.2018 в 16:55
Здравствуйте! В вязи с изменениями в Законодательстве и отслеживанием переводов физических лиц друг другу на карточки с 01.07.2018г, возникает вопрос в каком случае банк не сообщает о данных движениях в налоговую (кроме зп и расчетов за товары и услуги в магазинах) , если еще какие то назначения. которые не будут облагаться НДФЛ?Если можно, то ссылку на официальный источник.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2472, задан 26.06.2018 в 14:56
Добрый день! Вопрос: в 2018 году в справке по форме 2-НДФЛ как правильно отразить месяцем начисления следующие виды дохода на спец.питание (денежная компенсация молока за вредные условия труда)
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2471, задан 26.06.2018 в 13:36
Добрый день. ИП без сотрудников на УСН 6%, с сентября будет с сотрудниками. ОКВЭД 88.91 Предоставление услуг по дневному уходу за детьми.
Вопросы: 1. Следует ли применять кассовый аппарат по приему наличных и оплат через карту от родителей. Альтернатива?
2. Пониженные тарифы по страх. взносам можно ли применять?
3. Налог УСН уменьшаем на 50% на фикс. взносы ИП или на всю сумму начисленных и оплаченных взносов?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2470, задан 26.06.2018 в 11:39
Мы приобрели в феврале 2018г. ККМ стоимостью 18900. В марте 2018г. поставили на учет.
В 1м квартале ЕНВД к оплате был 10814, на эту сумму уменьшили налог. Во 2м квартале ЕНВД будет 10814, можно ли уменьшить его на 7186 (18000-108141кв.) и оплатить 3628?
|
|
Можно. Подробнее |
Вопрос №2469, задан 25.06.2018 в 15:45
В продолжении вопроса 2468.
Заключен договор на изготовление и поставку оборудования с ИП Иванова Мария Ивановна. На наш расчетный счет поступили деньги от ее мужа Иванова Ивана Ивановича (сам договор подписывает он,как уполномоченный представитель, на основании нотариальной доверенности) , как от физического лица. Какие документы нам необходимо затребовать от покупателей, или нам необходимо вернуть деньги? Спасибо
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2468, задан 25.06.2018 в 15:40
Добрый день!
Подскажите, у нас заключен контракт на изготовление и поставку оборудования с индивидуальным предпринимателем. Но часть платежей он оплатил не с расчетного счета ИП, а как физическое лицо. Он может так сделать? или нам нужно от него письмо, на основании чего он оплачивает от физ лица или нам нужно вернуть деньги?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2467, задан 25.06.2018 в 14:28
Добрый день!
Вопрос: в 2018 году в справке по форме 2-НДФЛ как правильно отразить месяцем начисления следующие виды дохода:
1) доходы по договорам подряда,
2)доходы в виде выплат по листкам нетрудоспособности,
3) отпускные,
4) заработная плата (оклад)?
Заранее благодарны за ответ.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2466, задан 25.06.2018 в 11:17
Добрый день.Получен товар 10 шт, +1 в подарок. ИП на УСН 15%. Обязательно ли 11 позицию нужно продавать по рыночной стоимости?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2465, задан 22.06.2018 в 15:55
Вопрос: Комиссионер (агент), действующий от своего имени, реализует по более высокой цене товары (сельхозпродукцию) принципала-плательщика НДС ( 10%). Договором комиссии предусмотрено, что дополнительная выгода является вознаграждением и признается полностью собственностью агента. По условиям договора комиссионер (компания А) должен продать продукцию комитента (Компания Б) по цене не ниже 2000 руб. Агент нашел покупателя (Компания С) и продает данную продукцию за 5000 руб. Повторюсь, что товаром является сельхозпродукция, облагаемая НДС по ставке 10%.
Вопросы:
1. Если агент находится на ОСНО. На какую сумму и от чьего имени он должен выставить счет-фактуру покупателю? На какую сумму и в какой момент должен получить счет-фактуру от комитента? На какую сумму должен выставить счет-фактуру агент на свое вознаграждение и по какой ставке НДС его облагать? Также просим пояснить на данном примере порядок заполнения счета фактуры на продажу, книги покупок, продаж и декларации по налогу на добавленную стоимость.
2. Если агент на УСН. На какую сумму он должен выставить счет-фактуру покупателю? На какую сумму и в какой момент должен получить счет-фактуру от комитента? Не возникнет ли проблем у покупателя, если счет-фактура будет выставлен от имени агента, который плательщиком НДС не является? Каким документом оформляется вознаграждение агента. Также просим пояснить на данном примере порядок заполнения счета фактуры на продажу, книги покупок, продаж и декларации по налогу на добавленную стоимость.
3. Просим пояснить на данном примере, как в бухгалтерском учете будут отражаться операции у комитента, а так же у агента, который находится на ОСНО и на УСН.
4. Если агентским договором будет предусмотрено, что доставка продукции происходит за счет агента, а так же все возможные потери продукции, связанные с транспортировкой, тоже за его счет, сможет ли агент принять в своих расходах (по налогу на ПР или в расходах по УСН) данные потери и суммы уплаченные транспортным компаниям, за перевозку продукции? И могут ли вообще такие расходы быть при таком виде договора (агентском)?
5. Если агент с покупателем будет работать по предоплате, кто и в какой момент должен выставлять счет-фактуру на аванс?
|
|
Вопрос (фактически – комплекс вопросов) носит теоретический характер, т.к. основывается на гипотетических ситуациях («если…, если …»), и требует весьма объемного ответа, что не предусмотрено форматом нашей услуги по консультированию, предоставляемой посредством сайта. Подробнее |
Вопрос №2463, задан 22.06.2018 в 13:09
Добрый день!
Подскажите, производим оборудование. В учетной политике к прямым расходам относятся, стоимость материалов, затраченная на выпуск оборудования, амортизация производственного оборудование и зп производственного персонала+налоги с нее. На какой счет лучше отнести остальные затраты производства (аренда, командировочные, монтажные работы, транспорт. услуги, гсм) 23 или 25? Спасибо/
Уточнение - У нас одно подразделение производственное.
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Вопрос №2462, задан 20.06.2018 в 16:32
Уточнение к вопросу № 2461.
Да , доставка осуществляется транзитом .У нас заключен договор с покупателем на поставку товара, покупатель сам оплачивает доставку, заключает договор с транспортной компанией. Но забирать товар , будут не у нас со склада, а непосредственно со склада нашего поставщика, т.к нам нет смысла нести дополнительные расходы по доставке к себе на склад. Покупатель выписывает в наш адрес доверенность на водителя от транспортной компании. Мы в свою очередь также выписываем на этого водителя уже для нашего поставщика доверенность. Транспортная компания составляет Транспортную накладную, кого она должна указать грузоотправителем нас , либо нашего поставщика? и кого в графе грузополучатель должен указать наш поставщик?
|
|
См. подробный ответ. Подробнее |
Страница:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81
|
|
